La empresa presenta al 31 de Octubre del 2021 un saldo en la cuenta de Bancos No. 4021395736 por $ 251,131.20
A la misma fecha, el estado de cuenta del Banco presenta un saldo de $ 153,153.20
Después de registrar y analizar las causas de la diferencia se encontró la siguiente:
1. En el estado de cuenta no estaban registrados 4 cheques que había girado Video Futura, S. A.
Cheque No.201 por $ 13,415.00
Cheque No.216 por $ 28,984.00
Cheque No.223 por $ 14,998.00
Cheque No.230 por $ 30,775.00
2. La compañía Video Futura realizó un depósito a la cuenta No. 4021395736 por internet el 30 de
Octubre, de una cuenta de cheques que pertenece también a la compañía por $ 49,724.00 y el
banco los hizo válido hasta el día 2 de noviembre 2021.
3. El banco cobro un documento a un cliente de Video Futura por $ 50,400 que la empresa no
tiene registrado en su auxiliar bancario como ingreso bancario.
4. El cheque No. 234 que giro la compañía para pagar a un proveedor por $10,200, Video Futura lo
registró en su contabilidad por $ 17,400.00, El Banco lo tiene registrado por $ 10,200.00
5. El banco mostró en el estado de cuenta el cheque cobrado No. 240 por $ 4,680, el registro
contable muestra que el cheque fue girado por Video Futura por $ 6,840.00
6. Los cargos bancarios por servicios adicionales y comisiones bancarias fueron de $230.00
Utiliza el formato de conciliación aritmética que hemos utilizado en clase, podrás diseñarlo en tu
cuaderno.